Esnek Harcama Hesabından farklı olarak, işinizden ayrıldığınızda Sağlık Tasarruf Hesabınızı (HSA) tutabilirsiniz. HSA’nızı işinizden aldığınız yüksek indirilebilir sağlık planı (HDHP) ile birlikte açmış olsanız bile, HSA’nın kendisi sizindir. İşvereninizin yaptığı katkılar, yaptığınız katkılar ve faiz veya yatırım artışı dahil, içindeki tüm para size aittir.
Sağlık Tasarruf Hesabınızı Kullanarak COBRA Primlerini Ödeyin
İşten ayrılma nedeniyle sağlık sigortanızı kaybediyorsanız, HSA’nızdaki parayı sağlık sigortanızın COBRA’nın devamı için aylık primleri ödemek için kullanabilirsiniz. Bu, nitelikli bir tıbbi harcama olarak kabul edilir, bu nedenle para çekme işlemleri için gelir vergisi ödemeniz gerekmeyecek ve nitelikli tıbbi harcamalar için kullanılmayan HSA para çekme işlemleri için geçerli olan %20’lik cezaya tabi olmayacaksınız.
Ya COBRA’yı karşılayamıyorsanız, mevcut sağlık planınıza devam etmek istemiyorsanız veya COBRA için uygun değilseniz? Federal veya eyalet işsizlik ödeneği aldığınız sürece, sağlık sigortası primlerini ödemek için HSA’nızdaki parayı çekebilirsiniz. Örneğin, eyaletinizin Uygun Bakım Yasası sağlık sigortası değişiminden bir sağlık planı satın alabilir ve primleri ödemek için HSA’nızdan para kullanabilirsiniz. Gelirinize bağlı olarak, HSA fonlarınızın daha da artması için aylık primleri ödemenize yardımcı olacak bir devlet sübvansiyonu almaya hak kazanabilirsiniz. Ancak artık işsizlik ödeneği almıyorsanız, sağlık sigortası primlerinizi ödemek için vergi öncesi HSA fonlarını kullanamazsınız (Medicare’e geçiş yapmıyorsanız; HSA fonları Medicare ile ilgili primlerin çoğunu ödemek için kullanılabilir).
Amerikan Kurtarma Planının, 2021’de COBRA kullanan veya işsizlik tazminatı alan kişilerin sağlık sigortası kapsamını korumasını kolaylaştırdığını unutmayın. Eylül 2021’e kadar COBRA, istemeden işini kaybetti veya çalışma saatleri azaltıldı ve bu nedenle işveren sponsorluğundaki sağlık sigortasını kaybetti. Ve 2021’de işsizlik tazminatı alan herkes, eyaletlerinin sağlık sigortası borsasında tam maliyet paylaşımı indirimleri ile primsiz bir Gümüş plana hak kazanır.
Bu faydalar, bir kişinin 2021’de sağlık sigortası primlerini ödemek için HSA’larına girmesi gerekme olasılığını azaltıyor, ancak bu fayda gerektiğinde hala mevcut. Örneğin, bir kişi gönüllü olarak işini bıraktığı için COBRA sübvansiyonuna uygun olmasa bile COBRA primlerini ödemek için HSA’sını kullanmaya devam edebilir. Ve işsizlik tazminatı alan bir kişi, kendilerine sunulan primsiz kıyaslama planından daha pahalı bir plan satın almak isterse, gerekli ek primleri ödemek için HSA parasını kullanabilecektir (primsiz kıyaslama planına dikkat edin). 2021 yılı boyunca kullanılabilir (kişi Medicare veya başka bir işveren sponsorluğundaki plan için uygun hale gelmedikçe), ancak sağlık sigortası primlerini ödemek için HSA fonlarını kullanma yeteneği, yalnızca kişi işsizlik tazminatı almayı bırakana kadar sürer).
İşsizlik ödeneği almayı bırakır bırakmaz, bu sağlık sigortası primlerini ödemek için HSA fonlarınızı kullanmayı bırakmayı unutmayın.
HSA’nızı Acil Durum Fonu Olarak Kullanın
HSA’nızdaki para, tıbbi masrafları ödemek için geri çekilebilir. Ancak tıbbi gideriniz olduğunda HSA’nızdan para çekmeniz gerekmez. Bunun yerine, sağlık faturalarınızı başka bir parayla (vergi sonrası) ödeyebilir ve makbuzu saklayabilirsiniz. Ardından, aylar, yıllar veya on yıllar sonra, vergi sonrası parayla ödediğiniz tıbbi harcamaları kendinize geri ödemek için HSA’nızdan para çekebilirsiniz (bu, sağlık harcamalarını vergi beyannamenizde listelemediğiniz varsayılmaktadır) onları ödediniz; vergilerinizi asla iki katına çıkaramazsınız, bu nedenle kesintiyi kaleme alırsanız, vergi öncesi HSA parasını da kendinize geri ödeyemezsiniz).
Bu nedenle, bazı insanlar HSA’larını bir acil durum fonu, hisse senetlerine veya tahvillere ya da faiz getiren bir hesap olarak görüyor ve kazançları bir yıldan diğerine vergiden muaf büyüyor. Tüm tıbbi faturalarını diğer fonlarla öderler ve makbuzları saklarlar. Daha sonra paraya ihtiyaçları olursa – örneğin bir iş kaybı nedeniyle – HSA’ya sahip oldukları süre boyunca aksi takdirde geri ödenmeyen tıbbi faturalara harcadıkları kadar HSA’dan çekebilirler. Teknik olarak tıbbi harcamaları ödemek için kullanıldığından, olaydan sadece aylar veya yıllar sonra para çekme vergilendirilmez.
Yüksek İndirilebilir Sağlık Planınızı Kaybediyor musunuz? HSA Katkılarınızı Durdurun
Yüksek indirilebilir sağlık planı (HDHP) sağlık sigortası kapsamınızı kaybederseniz, yeniden HDHP kapsamına girene kadar HSA’nıza katkıda bulunamazsınız. Bu, farklı bir sağlık planından sağlık sigortası kapsamına girseniz bile geçerlidir. Bir HDHP’ye sahip olmamanız, HSA’nıza katkıda bulunmanıza izin verilmediği anlamına gelir (ve bir HDHP’nin, belirli IRS kurallarına uyması gereken çok özel bir sağlık planı türü olduğunu unutmayın; bu, yalnızca yüksek bir indirilebilirliğe sahip herhangi bir sağlık planı değildir) .
Ancak, bir HDHP’niz, farklı bir sağlık sigortanız veya sigortasız olmanız fark etmeksizin, nitelikli tıbbi harcamaları ödemek için HSA’nızdan vergiden muaf, cezasız fonları çekebilirsiniz.
Dolayısıyla, yeni işvereninizden bir HDHP alırsanız veya kendi başınıza bir HDHP satın alırsanız (eyaletinizdeki borsa aracılığıyla veya borsa dışı), HSA’nıza katkıda bulunmaya devam edebilirsiniz.
Farklı türde bir sağlık sigortasına geçerseniz veya bir süre için tamamen sigortasız kalırsanız, HDHP kapsamınız olmadığı süre boyunca HSA’ya hiçbir katkıda bulunamazsınız.
Yıl sonundan önce tekrar HDHP kapsamına girerseniz ve 1 Aralık itibariyle HDHP kapsamına sahipseniz, o yıl için HSA’nıza izin verilen tam tutarı katkıda bulunabilirsiniz.
Ancak bir uyarı var: Daha sonra HDHP kapsamınızı gelecek yıl boyunca yerinde tutmanız gerekir (buna test dönemi denir) veya aksi takdirde yaptığınız bazı HSA katkıları için vergi ve ceza ödemek zorunda kalacaksınız. tüm yıl boyunca HDHP kapsamına sahip olmadığınız yıl.
[2021’deizinverilenmaksimumHSAkatkısıtutarı3600$’dır[ThemaximumallowableHSAcontributionamountin2021is600 HDHP kapsamında sadece kendiniz için sigortanız varsa veya kendiniz ve en az bir aile üyesi için HDHP kapsamında sigortanız varsa 7.200 dolar. Ve katkınızın bir kısmını veya tamamını yapmak için her zaman vergi beyannamesi son teslim tarihine kadar – bir sonraki yılın 15 Nisan civarında – vaktiniz var. (2019 ve 2020 HSA katkı payları için son tarihler, COVID pandemisi nedeniyle uygulanan vergi beyannamesi uzatmaları doğrultusunda uzatılmıştır).
Emekli mi? Sağlık Birikim Hesabınıza Özel Kurallar Uygulanır
65 yaşınızı doldurduğunuzda, tıbbi olmayan çekimler için %20 ceza ile karşılaşmadan herhangi bir nedenle HSA’nızdan para çekebilirsiniz. Ancak, yalnızca nitelikli tıbbi harcamalar için çektiğiniz para vergiden muaf olacaktır. Tıbbi olmayan amaçlarla çektiğiniz para için düzenli gelir vergisi ödeyeceksiniz.
Medicare primleri (Bölüm B, Bölüm D, Medicare Advantage ve primsiz almayanlar için Bölüm A) nitelikli bir tıbbi harcama olarak kabul edilir, ancak Medicare ek politikaları (Medigap planları) değildir. Medigap primleri için kullanılan HSA para çekme işlemleri için gelir vergisi ödeyeceksiniz, ancak diğer Medicare primleri için kullandığınız HSA para çekme işlemleri vergiden muaf olacaktır.
HSA fonlarınızı eşinizin tıbbi masraflarını karşılamak için genellikle her zaman kullanabilmenize rağmen, Medicare primleri için kuralların biraz farklı olduğunu unutmayın: Vergi öncesi HSA fonlarınızı yalnızca siz ve eşiniz varsa eşinizin Medicare primlerini karşılamak için kullanabilirsiniz. en az 65 yaşında. Henüz 65 yaşında değilseniz, 65 yaşına gelene kadar eşinizin Medicare primlerini HSA fonlarınızla karşılayamazsınız. (Plan bir aile HDHP’sine bağlı olsa bile, HSA’lar bireyseldir; her eş, uygunsa kendi HSA’sına sahip olabilir veya her ikisi de yalnızca bir eş adına olan bir HSA’ya katkıda bulunabilir).
Medicare’e kaydolduktan sonra artık HSA’nıza katkıda bulunamazsınız. Bu, yalnızca Medicare Bölüm A’ya kaydoluyor olsanız ve hâlâ çalıştığınız ve işvereninizin sağlık planına kaydolduğunuz için Medicare Bölüm B’yi erteliyor olsanız bile geçerlidir. Herhangi bir Medicare kapsamına kaydolduğunuz anda HSA katkılarınızı durdurmanız gerekecektir. Bazı insanlar, hala çalışıyorlarsa, henüz Sosyal Güvenlik ödeneği almıyorlarsa, işverenlerinin HDHP’sine kaydoluyorlarsa ve HSA katkıları yapıyorsa, primsiz Medicare Bölüm A’yı bile ertelemeyi tercih ediyor.
HSA Sorumlularını Değiştirmek İster misiniz?
HSA saklama görevlisi, HSA fonlarınızı sakladığınız banka veya finans kurumudur. İşten ayrıldıktan sonra HSA’nızı aynı bakıcıda tutmak zorunda değilsiniz; HSA’nızı bir veliden diğerine taşıyabilirsiniz. Bunu yapmayı düşünebilirsiniz, eğer
- Mevcut HSA sorumlularınızın ödediği ücretlerden memnun değilsiniz.
- Mevcut HSA sorumlunuzun izin verdiği yatırım seçeneklerinden memnun değilsiniz.
- Mevcut emanetçiniz yalnızca çevrimiçi HSA yönetimi sunar ve yerel bankanıza veya kredi birliğine giderek yüz yüze müşteri hizmetleri almayı tercih edersiniz.
Bir HSA emanetçisinden diğerine geçiş, emanetçiler arasında varlıkların doğrudan transferi ile yapılabilir. Başka bir deyişle, eski HSA sorumlunuz parayı doğrudan yeni HSA sorumlunuza aktarır. IRS Yayını 969’daki kurallara uyarak, “Gelir olarak aktarılan tutarı dahil etmeyin, katkı payı olarak düşmeyin veya Form 8889’a dağıtım olarak dahil etmeyin.”KazanmakKazanmak
Bazı emanetçiler, varlıkları transfer etmek veya bir hesabı kapatmak için bir ücret talep eder, bu yüzden sorduğunuzdan emin olun.
Discussion about this post